مقدمة
يتزايد دور الإدارة النشطة للسجل المصرفي في الصناعة المصرفية باستمرار. وهذا ما يمليه المشهد المنظم بشدة والمنافسة المتزايدة على الموارد مثل السيولة ورأس المال. وبالنظر إلى ضغوط السوق ، فإن السعي الحثيث لتحقيق الاستخدام الأكثر كفاءة وإنتاجية لموارد البنك الخاضع للمخاطر الموحدة ورغبة العوائد لا يزال ذا أهمية قصوى بالنسبة للبنوك من جميع الأحجام. وبالتالي ، يمكن لـ ALM الاستراتيجي تحسين الأداء المالي بشكل كبير من خلال تحقيق توازن أفضل بين العوائد والمخاطر عبر بنود الميزانية العمومية وخارجها.
أهداف الدورة
- فهم دور ALM في المؤسسة المالية.
- اكتساب المعرفة حول تقنيات قياس IRRBB.
- اكتساب المعرفة حول استراتيجيات تعزيز الربحية IRRBB.
- التغلب على التحديات العملية المتعلقة بمتطلبات BCBS 368.
- اكتساب المعرفة حول تسعير السيولة.
- نظرة عامة على أفضل الممارسات في عملية تسعير تحويل الأموال.
- نظرة عامة على تقنيات تحسين الميزانية العمومية.
محاور الدورة
اليوم الأول: مقدمة ونظرة عامة ALM
- قياس وإدارة واستراتيجيات IRRBB.
- دراسة حالة: حساب حساسية التأمين الوطني وتقلبات EVE في ظل سيناريوهات أسعار الفائدة المختلفة.
- دراسة حالة: تقييم المخاطر الأساسية من خلال تحليل إعادة إصلاح الفجوة.
- دراسة حالة: تحليل مقاييس IRRBB - هل تتم إدارة IRRBB بشكل جيد؟
اليوم الثاني: مقدمة عن مخاطر السيولة المدارة داخل ALM
- دراسة حالة: حساب حجم السيولة الاحتياطية في البنك.
- المفاضلة بين استراتيجيات التحوط والتمويل.
- دراسة حالة: اتباع استراتيجيات تحوط وتمويل مختلفة - ماذا يحدث؟
- دراسة حالة: إيجابيات وسلبيات استخدام المشتقات - مثال عملي.
- ملخص لرسائل السحب الرئيسية الخاصة بمجلس المراجعة الداخلية للحسابات والسيولة.
- لجنة بازل لمعايير الرقابة المصرفية والسلطة المصرفية الأوروبية - تحليل مفصل لمتطلبات IRRBB.
اليوم الثالث: دور ALM في إطار عمل FTP
- ما هو تسعير تحويل الأموال؟
- دراسة حالة: حساب صافي هامش الفائدة في وحدات الأعمال و ALM.
- دراسة حالة: تحليل مكونات ALM P&L.
- مقدمة لتقنيات تحسين الميزانية العمومية.
- الاستنتاجات والأسئلة.
اليوم الرابع: صياغة عملية التحسين وصياغة نموذج القرار
- طريقة التحسين المطبقة على الكتاب المصرفي.
- مقدمة لمفهوم التحسين.
- تعريف ملف تعريف دفتر المصرفية الأولي.
- بناء وظائف الهدف والقيد في عملية التحسين.
- أهمية تحليل حساسية النموذج.
- تعريف معلمات الحساسية لنموذج التحسين.
- سيناريو "التغييرات الهامة في أسعار الفائدة".
- التغييرات في النسب الأولية لقاعدة الأصول
- التغييرات في مخرجات نموذج توصيف الودائع - تقلب التوازن ، وحساسية التوازن ، ومتوسط عمر المنتج.
- إدخال CPR في النموذج.
اليوم الخامس: التغطية ( التحوط ) للمشتقات في ALM
- محاسبة التغطية ( تحوط ) المشتقات بموجب المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9. ما هو مكان التحوطات غير المصنفة ذات المنافع الاقتصادية؟
- مراجعة سعر الفائدة الرئيسي ومشتقات العملات الأجنبية المستخدمة في ALM.
- المستوى 2 مقابل المستوى 3.
- استخدام مشتقات أسعار الفائدة لإدارة صافي دخل الفائدة ومحافظ القيمة العادلة وإدارة التمويل.
- المشتقات القياسية مقابل المشتقات غير القياسية.
- الآثار التشغيلية والسيولة.
- تعزيز الدخل من خلال استخدام المشتقات.
- تأثير ALM للمشتقات المقاصة من خلال المقاصة المركزية مقابل الهوامش الثنائية.
- الضمانات والتأثيرات الرأسمالية للوائح المشتقات الجديدة.
- التأثيرات على رأس المال والأداء المالي من تطبيقات المشتقات.
