الدورة التدريبية: تحسين إدارة الأصول والخصوم (ALM)

مقدمة 

دور إدارة الأصول والخصوم في الصناعة المصرفية أصبح أكثر أهمية في ظل الأطر التنظيمية الصارمة والمنافسة المتزايدة على الموارد مثل السيولة ورأس المال. مع الضغوط السوقية المستمرة، من الضروري للبنوك من جميع الأحجام أن تستخدم مواردها بكفاءة وإنتاجية، مع تحقيق التوازن بين المخاطر والعوائد. تلعب إدارة الأصول والخصوم (ALM) دورًا رئيسيًا في تحقيق هذا التوازن، مما يعزز الأداء المالي من خلال تحسين التوازن بين العوائد والمخاطر عبر العناصر المدرجة وغير المدرجة في الميزانية.

ستستعرض هذه الدورة استراتيجيات ALM وتقنيات إدارة المخاطر، مع التركيز على عناصر أساسية مثل إدارة المخاطر السيولة، إدارة الميزانية العمومية، و تحسين ALM. سواء كنت تبحث عن تحسين أفضل ممارسات ALM أو تسعى للحصول على شهادة إدارة الأصول والخصوم، ستوفر لك هذه الدورة المعرفة اللازمة للتعامل بفعالية مع تحديات ALM المعقدة.

أهداف الدورة

بنهاية هذه الدورة، سيتمكن المشاركون من:

• فهم الدور الأساسي لـ ALM في المؤسسات المالية وكيفية إدارة المخاطر بفعالية.
• اكتساب المعرفة بتقنيات قياس IRRBB وكيف تؤثر على تعزيز الربحية.
• فهم مبادئ إدارة مخاطر ALM وكيفية تطبيقها على إدارة الميزانية العمومية.
• تعلم عملية إدارة مخاطر السيولة و تسعير السيولة.
• الحصول على رؤى عملية حول تقنيات تحسين الميزانية العمومية وتأثيرها على الأداء المالي.
• فهم أفضل الممارسات في عملية تحديد أسعار تحويل الأموال (FTP).
• تعلم كيفية التغلب على التحديات المرتبطة بـ متطلبات BCBS 368.

محاور الدورة

اليوم 1: مقدمة في ALM ونظرة عامة

• مقدمة حول استراتيجيات ALM وأهمية إدارة الأصول والخصوم في البنوك.
• قياس وإدارة IRRBB والاستراتيجيات للتخفيف من مخاطر أسعار الفائدة.
• دراسة حالة: حساب حساسية صافي الدخل الفوائد (NII) وتقلب القيمة الاقتصادية للأسهم (EVE) في ظل سيناريوهات مختلفة لأسعار الفائدة.
• دراسة حالة: تقييم مخاطر الأساس باستخدام تحليل فجوة إعادة التحديد.
• دراسة حالة: تقييم فعالية إدارة IRRBB.

اليوم 2: إدارة مخاطر السيولة في ALM

• دراسة حالة: حساب حجم الاحتياطي السيولي في البنك.
• التوازن بين استراتيجيات التحوط والتمويل.
• دراسة حالة: أمثلة عملية لاستراتيجيات التحوط والتمويل المختلفة.
• إيجابيات وسلبيات استخدام المشتقات في إدارة مخاطر السيولة.
• نظرة عامة على معايير لجنة بازل للإشراف المصرفي (BCBS 368) ومعايير السلطة المصرفية الأوروبية لــ IRRBB.

اليوم 3: ALM في إطار تحديد أسعار تحويل الأموال (FTP)

• مقدمة حول تحديد أسعار تحويل الأموال (FTP) ودوره في إدارة الميزانية العمومية.
• دراسة حالة: حساب هامش صافي الفائدة (NIM) في الوحدات التجارية و ALM.
• تحليل مكونات ALM P&L.
• مقدمة في تقنيات تحسين الميزانية العمومية.
• الخاتمة وجلسة أسئلة وأجوبة.

اليوم 4: صياغة عملية التحسين وتوضيح نموذج القرار

• نظرة عامة على عملية تحسين ALM المطبقة على دفتر البنوك.
• تعريف ملف البنك الأولي وبناء دوال الهدف والقيود في عملية التحسين.
• أهمية تحليل الحساسية في تحسين ALM.
• تأثير التغيرات الكبيرة في أسعار الفائدة وتغيرات النسب الأولية للأصول على التحسين.

اليوم 5: التحوط بالمشتقات في ALM

• فهم المحاسبة الخاصة بالتحوط للمشتقات تحت IFRS 9 وفوائدها الاقتصادية.
• مراجعة المشتقات الأساسية المستخدمة في ALM مثل مشتقات أسعار الفائدة و المشتقات الأجنبية (FX).
• تقييم المشتقات المستوى 2 مقابل المستوى 3.
• استخدام المشتقات لإدارة صافي الدخل الفوائد، محافظ القيمة العادلة، و إدارة التمويل.
• التداعيات التشغيلية و السيولة لاستخدام المشتقات.
• تأثير التصفية المركزية للمشتقات على رأس المال و الأداء المالي.

لماذا يجب عليك حضور هذه الدورة؟ الايجابيات والسلبيات!

• فهم معمق لـ استراتيجيات ALM وأهميتها في إدارة الميزانية العمومية.
• معرفة عملية بتقنيات إدارة المخاطر المالية مثل إدارة مخاطر السيولة، و IRRBB و إدارة الأصول والخصوم.
• رؤى حول تحسين الميزانية العمومية وكيفية تسعير السيولة لتحسين الربحية.
• مهارات عملية في أفضل الممارسات لتحديد أسعار تحويل الأموال (FTP) ودورها في إدارة الموارد المالية بكفاءة.
• معرفة متعمقة في المشتقات والتحوط تحت IFRS 9 وكيفية استخدامها في إدارة مخاطر أسعار الفائدة و التعرض للعملات.
• معرفة الخبراء في BCBS 368 والأطر التنظيمية الأخرى التي تحكم ممارسات ALM.

الخاتمة

تعد هذه الدورة استثمارًا أساسيًا لأي شخص مشارك في إدارة الأصول والخصوم داخل المؤسسات المالية. سواء كنت مدير مخاطر، أو محترف خزينة، أو تسعى للحصول على شهادة إدارة الأصول والخصوم، فإن المهارات والمعرفة التي ستكتسبها ستعزز قدرتك على تحسين الميزانية العمومية وتحقيق أداء مالي أفضل.

من خلال دراسة أفضل ممارسات ALM، و إدارة الميزانية العمومية، و التحوط بالمشتقات، تمنحك هذه الدورة الأدوات اللازمة للتعامل مع تعقيدات البيئة المالية مع الحفاظ على إدارة مخاطر سليمة وتحقيق أهداف الأعمال.