مقدمة
في عالم اليوم ، يواجه المتخصصون الماليون تحديات من خلال تزويد الإدارة بتحليل مفصل لتأثير القرارات المالية للمؤسسة. لذلك ، يحتاج المحترفون الماليون إلى أن يكونوا ماهرين في قراءة الأرقام الموجودة في البيانات المالية ، وتحليل الأرقام ، وتفسير النسب المختلفة ، وتقديم هذا التحليل بطريقة ديناميكية. تأخذك هذه الدورة من الخطوة الأولى لفهم العلاقات بين العناصر المختلفة للقوائم المالية ، من خلال عملية حساب وتحليل النسب المالية ، إلى الخطوة الأخيرة لتقديم التوصيات. أثناء تطبيق أدوات وتقنيات Excel ، سيتم استخدام العديد من الأمثلة الواقعية للبيانات المالية المنشورة طوال الدورة.
أهداف دورة التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية
- تطبيق إطار تحليل القوائم المالية
- استخدام النسبة والتحليل المالي
- تفسير الوضع المالي للشركة والقطاع
- تقييم عملية تقييم وتحليل الشركة
- تحليل البيانات المالية الواقعية من الشركات المتداولة في العالم
- إعداد نماذج التحليل المالي
محاور دورة التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية
اليوم الأول
المكونات المطلوبة لتحليل القوائم المالية
- دور التقارير المالية والتحليل
- البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي
- الدور المهم للملاحظات والمعلومات التكميلية
- أهداف تدقيق البيانات المالية
- أنواع المراجعات
- إطار تحليل القوائم المالية
- الدورة المحاسبية
- آليات إعداد التقارير المالية
- علاقة وعناصر وتصنيف القوائم المالية
معايير التقارير المالية
- أهمية معايير الإبلاغ في التحليل الأمني والتقييم
- هيئات وضع المعايير
- المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) مقابل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP)
اليوم الثاني
نظرة من الداخل على البيانات المالية
- مكونات بيان الدخل
- المكونات الثلاثة الهامة لبيانات الدخل
- الاعتراف بالإيرادات والمصروفات
- مكونات الميزانية العمومية
- القياس والتصنيف
- المكونات الخمسة الهامة للميزانية العمومية
- بيان التغيرات في حقوق الملكية
- بيان التدفقات النقدية:
- الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
- الطرق المباشرة مقابل الطرق غير المباشرة في إعداد التدفق النقدي
- قراءة وتفسير التدفق النقدي
- معيار الثراء النقدي
اليوم الثالث
آليات تقنيات التحليل المالي
- التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية ونهج بيان الدخل
- تحليل الاتجاه الأفقي والنمو
- تحليل السيولة:
- النسب الحالية والسريعة والنقدية والفاصل الدفاعي ودورة التحويل النقدي
- نسب إدارة الأصول والنشاط:
- إجمالي معدل دوران الأصول الثابتة
- تحليل القدرة المالية:
- الديون وحقوق الملكية وأوقات الفوائد المكتسبة
- التحليل الربحي:
- هامش الربح ، الهامش الإجمالي ، العائد على الأصول ، العائد على حقوق الملكية
- السوق والتقييم:
- نسبة السعر إلى الأرباح وربح السهم
- تحليل DuPont: النماذج المكونة من ثلاث خطوات وخمس خطوات
- حدود تحليل النسبة
اليوم الرابع
تعزيز الكفاءة في قسمك
- النصائح العشرة بما يخص برنامج Excel
- العمل مع الملفات النصية
- البحث عن سجلات من قاعدة بيانات
- التحقق من صحة البيانات والتحكم في إدخال البيانات
- التسويات وتحليل الحسابات باستخدام الجداول المحورية
- إنشاء التقارير ولوحات المعلومات الإدارية
اليوم الخامس
تقنيات التنبؤ المالي للمحللين
- بيان الدخل التنبؤ
- الربح
- تكلفة المبيعات
- نفقات التشغيل
التنبؤ بالميزانية العمومية
- أصول ثابتة
- القوى العاملة
- الأرباح المحتجزة وسياسة توزيع الأرباح
التنبؤ بيان التدفق النقدي
- التدفالقات النقدية التشغيلية
- التدفقات نقدية الحرة للشركة
- التدفق النقدي الحر إلى حقوق الملكية