تحسين إدارة الأصول والخصوم (ALM)

مقدمة

يتزايد دور الإدارة النشطة للسجل المصرفي في الصناعة المصرفية باستمرار. وهذا ما يمليه المشهد المنظم بشدة والمنافسة المتزايدة على الموارد مثل السيولة ورأس المال. وبالنظر إلى ضغوط السوق ، فإن السعي الحثيث لتحقيق الاستخدام الأكثر كفاءة وإنتاجية لموارد البنك الخاضع للمخاطر الموحدة ورغبة العوائد لا يزال ذا أهمية قصوى بالنسبة للبنوك من جميع الأحجام. وبالتالي ، يمكن لـ ALM الاستراتيجي تحسين الأداء المالي بشكل كبير من خلال تحقيق توازن أفضل بين العوائد والمخاطر عبر بنود الميزانية العمومية وخارجها.

أهداف دورة تحسين إدارة الأصول والخصوم (ALM)

• فهم دور ALM في المؤسسة المالية
• اكتساب المعرفة حول تقنيات قياس IRRBB
• اكتساب المعرفة حول استراتيجيات تعزيز الربحية IRRBB
• التغلب على التحديات العملية المتعلقة بمتطلبات BCBS 368
• اكتساب المعرفة حول تسعير السيولة
• نظرة عامة على أفضل الممارسات في عملية تسعير تحويل الأموال
• نظرة عامة على تقنيات تحسين الميزانية العمومية

محاور دورة تحسين إدارة الأصول والخصوم (ALM)

اليوم الأول 

مقدمة ونظرة عامة ALM

• قياس وإدارة واستراتيجيات IRRBB
• دراسة حالة: حساب حساسية التأمين الوطني وتقلبات EVE في ظل سيناريوهات أسعار الفائدة المختلفة
• دراسة حالة: تقييم المخاطر الأساسية من خلال تحليل إعادة إصلاح الفجوة
• دراسة حالة: تحليل مقاييس IRRBB - هل تتم إدارة IRRBB بشكل جيد؟

اليوم الثاني

مقدمة عن مخاطر السيولة المدارة داخل ALM

• دراسة حالة: حساب حجم السيولة الاحتياطية في البنك
• المفاضلة بين استراتيجيات التحوط والتمويل
• دراسة حالة: اتباع استراتيجيات تحوط وتمويل مختلفة - ماذا يحدث؟
• دراسة حالة: إيجابيات وسلبيات استخدام المشتقات - مثال عملي
• ملخص لرسائل السحب الرئيسية الخاصة بمجلس المراجعة الداخلية للحسابات والسيولة
• لجنة بازل لمعايير الرقابة المصرفية والسلطة المصرفية الأوروبية - تحليل مفصل لمتطلبات IRRBB

اليوم الثالث 

دور ALM في إطار عمل FTP

• ما هو تسعير تحويل الأموال؟
• دراسة حالة: حساب صافي هامش الفائدة في وحدات الأعمال و ALM
• دراسة حالة: تحليل مكونات ALM P&L
• مقدمة لتقنيات تحسين الميزانية العمومية
• الاستنتاجات والأسئلة

اليوم الرابع

صياغة عملية التحسين وصياغة نموذج القرار

• طريقة التحسين المطبقة على الكتاب المصرفي
• مقدمة لمفهوم التحسين
• تعريف ملف تعريف دفتر المصرفية الأولي
• بناء وظائف الهدف والقيد في عملية التحسين
• أهمية تحليل حساسية النموذج
• تعريف معلمات الحساسية لنموذج التحسين
• سيناريو "التغييرات الهامة في أسعار الفائدة"
• التغييرات في النسب الأولية لقاعدة الأصول
• التغييرات في مخرجات نموذج توصيف الودائع - تقلب التوازن ، وحساسية التوازن ، ومتوسط ​​عمر المنتج
• إدخال CPR في النموذج

اليوم الخامس 

التغطية ( التحوط ) للمشتقات في ALM

• محاسبة التغطية ( تحوط ) المشتقات بموجب المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9. ما هو مكان التحوطات غير المصنفة ذات المنافع الاقتصادية؟
• مراجعة سعر الفائدة الرئيسي ومشتقات العملات الأجنبية المستخدمة في ALM
• المستوى 2 مقابل المستوى 3
• استخدام مشتقات أسعار الفائدة لإدارة صافي دخل الفائدة ومحافظ القيمة العادلة وإدارة التمويل
• المشتقات القياسية مقابل المشتقات غير القياسية
• الآثار التشغيلية والسيولة
• تعزيز الدخل من خلال استخدام المشتقات
• تأثير ALM للمشتقات المقاصة من خلال المقاصة المركزية مقابل الهوامش الثنائية
• الضمانات والتأثيرات الرأسمالية للوائح المشتقات الجديدة
• التأثيرات على رأس المال والأداء المالي من تطبيقات المشتقات