الدورة التدريبية: التدقيق الداخلي المتقدم

المقدمة

يمكن أن تؤدي المراجعة غير الفعالة إلى عواقب وخيمة ؛ مما أدى إلى فشل العملية وعدم رضا العملاء وعدم الامتثال التنظيمي. قم بتحسين مهاراتك في التدقيق بما يتماشى مع ISO 19011 المعترف به دوليًا ، إرشادات لمعايير أنظمة إدارة التدقيق.

اهداف دورة التدقيق الداخلي المتقدم

• اكتساب الثقة لإعداد وإجراء ومتابعة أنشطة التدقيق
• أن تكون قادرًا على كتابة تقارير تدقيق واقعية واقتراح إجراءات تصحيحية
• فهم إرشادات تدقيق نظام الإدارة وفقًا لمعيار ISO 19011
• تطوير مهنيا

محاور دورة التدقيق الداخلي المتقدم

اليوم الأول 

نظرة عامة على أنظمة الإدارة

• مبادئ توجيهية لأنظمة إدارة التدقيق (ISO 19011)
• مصطلحات وتعريفات التدقيق
• عملية المراجعة
• مسؤوليات المراجعة
• دليل المراجعة والبرنامج
• نطاق التدقيق وأهدافه ومعاييره
• مبادئ المراجعة
• أنشطة التدقيق النموذجية

التخطيط والمبادرة

• التخطيط للتدقيق
• الشروع في التدقيق
• مراجعة ملف
• برمجة المراجعة
• خطة التدقيق وأخذ العينات
• وثائق عمل المراجعة

اليوم الثاني

تنفيذ التدقيق

• اجتماع مفتوح
• تواصل،
• السمات وأنواع الأسئلة
• التحقق من المعلومات وتسجيل الأدلة
• فيديو المراجعة الداخلية
• عدم المطابقة
• محاكاة التدقيق الداخلي
• توثيق حالات عدم المطابقة
• إعداد استنتاجات المراجعة والاجتماع الختامي

الإبلاغ

• الإبلاغ عن التدقيق
• محتويات تقرير التدقيق النموذجي

اليوم الثالث

• تحديد وتطوير عملية التدقيق الداخلي وإرساء الأدوار داخل إدارة التدقيق الداخلي.
• تحديد وتطوير وتنفيذ وظيفة التدقيق الداخلي
• تحديد الفروق والمسؤوليات بين المدققين الداخليين والخارجيين
• تحديد وظائف موظفي التدقيق الداخلي
• تطوير ميثاق لجنة التدقيق لمجلس الإدارة
• مراجعة البيانات الخاصة بتحديث معايير التدقيق الدولية وقضايا ممارسة التدقيق العامة
• تحديد متطلبات التوظيف في التدقيق الداخلي

اليوم الرابع

• فحص وفهم الاختلافات بين الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق ، بما في ذلك عوامل الخطر
• تدقيقات العمليات
• التدقيق المالي
• تدقيقات الامتثال
• تدقيقات الاحتيال والطب الشرعي
• عمليات تدقيق نظم المعلومات
• مراجعة تنبيهات مخاطر التدقيق في الولايات المتحدة للعام الحالي

اليوم الخامس

• اختيار وتخطيط الإجراءات وبدء امتحانات التدقيق الداخلي
• تطوير عمليات مبسطة لإجراء اختبارات التدقيق الداخلي
• تحديد برامج التدقيق الفعالة لمختلف أنواع عمليات التدقيق
• تقييم واختيار منهجيات التدقيق الداخلي
• إخطار جهة التدقيق والمشرفين الداخليين بفحص التدقيق الداخلي وتعزيز التعاون والمساعدة في تحقيق الأهداف المشتركة
• تقييم أنظمة الضوابط الداخلية والوصول إلى ملفات ومجلدات الشبكة والحاسوب
• إجراء تغييرات على اختبار التدقيق الداخلي قيد التنفيذ

اليوم السادس
قيادة التدقيق الداخلي

• القيادة الفعالة
• أهمية الإدارة الثابتة
• صفات قائد التدقيق الداخلي الفعال
• تذكير بنظرية القيادة والإدارة
• قائد التدقيق الداخلي الملهم
• فرق التدقيق الداخلي الكبيرة مقابل الصغيرة
• بيان مهمة وتعريف التدقيق الداخلي
• السمة ومعايير الأداء ذات الصلة
• التحديات التي يواجهها جميع قادة التدقيق الداخلي
• حل التحديات المشتركة

اليوم السابع
التخطيط الفعال للتدقيق الداخلي

• تحديد نضج المخاطر
• تصميم عالم الضمان المبني على المخاطر
• تطوير إستراتيجية فعالة للتدقيق الداخلي
• كيف تطور عالمك واستراتيجيتك
• التنسيق مع مقدمي خدمات التأكيد الآخرين
• مزايا وعيوب العمل مع مقدمي خدمات ضمان آخرين
• تحديد خطة المراجعة الداخلية السنوية أو نصف السنوية
• تسليم الخطة والعمل بطريقة رشيقة
• مناقشة: تخطيط الممارسة الجيدة
• تقديم التدقيق الداخلي اليوم وبناء قدرات الفريق للمستقبل

اليوم الثامن
الحصول على أقصى قدر من التأثير من موارد التدقيق الداخلي لدينا

• تأمين موارد التدقيق الداخلي اللازمة
• إدارة موارد التدقيق الداخلي
• التعامل مع الفريق المشتت
• ضمان وجود عملية تدقيق داخلي فعالة
• تعظيم الكفاءة
• إدارة المصادر المشتركة والمقاولين
• المقاولون الداخليون مقابل المقاولون الخارجيون
• إدارة المخاطر في وظيفة المراجعة الداخلية
• تحديد وإدارة المخاطر للتدقيق الداخلي

اليوم التاسع
إدارة العلاقة مع أصحاب المصلحة

• تصورات المراجعة الداخلية
• تحليل اسهم الملاك
• علاقات أصحاب المصلحة الفعالة
• تسويق التدقيق الداخلي
• مزيج منتجات التدقيق الداخلي
• أفضل الممارسات لإدارة أصحاب المصلحة
• التقارير والتوصيات الفعالة
• إدارة الصراع والتفاوض والإقناع
• الشبكات
• الصراع والحلول

اليوم العاشر
البصيرة والقيمة المضافة وضمان الجودة

• ما هي البصيرة
• تقديم البصيرة والتأثير
• تعزيز القيمة التنظيمية وحمايتها
• إضافة قيمة من خلال التأكيد والاستشارات
• قوة ومخاطر العمل الاستشاري
• برنامج ضمان وتحسين الجودة
• التقييمات الداخلية
• التقييمات الخارجية
• عناصر برنامج التحسين