المقدمة
يمكن أن تؤدي المراجعة غير الفعالة إلى عواقب وخيمة ؛ مما أدى إلى فشل العملية وعدم رضا العملاء وعدم الامتثال التنظيمي. قم بتحسين مهاراتك في التدقيق بما يتماشى مع ISO 19011 المعترف به دوليًا ، إرشادات لمعايير أنظمة إدارة التدقيق.
اهداف الدورة
- اكتساب الثقة لإعداد وإجراء ومتابعة أنشطة التدقيق.
- أن تكون قادرًا على كتابة تقارير تدقيق واقعية واقتراح إجراءات تصحيحية.
- فهم إرشادات تدقيق نظام الإدارة وفقًا لمعيار ISO 19011.
- تطوير مهنيا.
محاور الدورة
اليوم الأول: نظرة عامة على أنظمة الإدارة
- مبادئ توجيهية لأنظمة إدارة التدقيق (ISO 19011).
- مصطلحات وتعريفات التدقيق.
- عملية المراجعة.
- مسؤوليات المراجعة.
- دليل المراجعة والبرنامج.
- نطاق التدقيق وأهدافه ومعاييره.
- مبادئ المراجعة.
- أنشطة التدقيق النموذجية.
التخطيط والمبادرة
- التخطيط للتدقيق.
- الشروع في التدقيق.
- مراجعة ملف.
- برمجة المراجعة.
- خطة التدقيق وأخذ العينات.
- وثائق عمل المراجعة.
اليوم الثاني: تنفيذ التدقيق
- اجتماع مفتوح.
- تواصل.
- السمات وأنواع الأسئلة.
- التحقق من المعلومات وتسجيل الأدلة.
- فيديو المراجعة الداخلية.
- عدم المطابقة.
- محاكاة التدقيق الداخلي.
- توثيق حالات عدم المطابقة.
- إعداد استنتاجات المراجعة والاجتماع الختامي.
الإبلاغ
- الإبلاغ عن التدقيق.
- محتويات تقرير التدقيق النموذجي.
اليوم الثالث: تطوير وتعريف عملية التدقيق الداخلي وتحديد الأدوار في قسم التدقيق الداخلي
- تحديد وتطوير عملية التدقيق الداخلي وإرساء الأدوار داخل إدارة التدقيق الداخلي.
- تحديد وتطوير وتنفيذ وظيفة التدقيق الداخلي.
- تحديد الفروق والمسؤوليات بين المدققين الداخليين والخارجيين.
- تحديد وظائف موظفي التدقيق الداخلي.
- تطوير ميثاق لجنة التدقيق لمجلس الإدارة.
- مراجعة البيانات الخاصة بتحديث معايير التدقيق الدولية وقضايا ممارسة التدقيق العامة.
- تحديد متطلبات التوظيف في التدقيق الداخلي.
اليوم الرابع: فحص وفهم الفروقات بين أنواع التدقيق المختلفة وعوامل المخاطر
- فحص وفهم الاختلافات بين الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق ، بما في ذلك عوامل الخطر.
- تدقيقات العمليات.
- التدقيق المالي.
- تدقيقات الامتثال.
- تدقيقات الاحتيال والطب الشرعي.
- عمليات تدقيق نظم المعلومات.
- مراجعة تنبيهات مخاطر التدقيق في الولايات المتحدة للعام الحالي.
اليوم الخامس: اختيار وتخطيط وتنفيذ فحوصات التدقيق الداخلي
- اختيار وتخطيط الإجراءات وبدء امتحانات التدقيق الداخلي.
- تطوير عمليات مبسطة لإجراء اختبارات التدقيق الداخلي.
- تحديد برامج التدقيق الفعالة لمختلف أنواع عمليات التدقيق.
- تقييم واختيار منهجيات التدقيق الداخلي.
- إخطار جهة التدقيق والمشرفين الداخليين بفحص التدقيق الداخلي وتعزيز التعاون والمساعدة في تحقيق الأهداف المشتركة.
- تقييم أنظمة الضوابط الداخلية والوصول إلى ملفات ومجلدات الشبكة والحاسوب.
- إجراء تغييرات على اختبار التدقيق الداخلي قيد التنفيذ.
اليوم السادس: قيادة التدقيق الداخلي
- القيادة الفعالة.
- أهمية الإدارة الثابتة.
- صفات قائد التدقيق الداخلي الفعال.
- تذكير بنظرية القيادة والإدارة.
- قائد التدقيق الداخلي الملهم.
- فرق التدقيق الداخلي الكبيرة مقابل الصغيرة.
- بيان مهمة وتعريف التدقيق الداخلي.
- السمة ومعايير الأداء ذات الصلة.
- التحديات التي يواجهها جميع قادة التدقيق الداخلي.
- حل التحديات المشتركة.
اليوم السابع: التخطيط الفعال للتدقيق الداخلي
- تحديد نضج المخاطر.
- تصميم عالم الضمان المبني على المخاطر.
- تطوير إستراتيجية فعالة للتدقيق الداخلي.
- كيف تطور عالمك واستراتيجيتك.
- التنسيق مع مقدمي خدمات التأكيد الآخرين.
- مزايا وعيوب العمل مع مقدمي خدمات ضمان آخرين.
- تحديد خطة المراجعة الداخلية السنوية أو نصف السنوية.
- تسليم الخطة والعمل بطريقة رشيقة.
- مناقشة: تخطيط الممارسة الجيدة.
- تقديم التدقيق الداخلي اليوم وبناء قدرات الفريق للمستقبل.
اليوم الثامن: الحصول على أقصى قدر من التأثير من موارد التدقيق الداخلي لدينا
- تأمين موارد التدقيق الداخلي اللازمة.
- إدارة موارد التدقيق الداخلي.
- التعامل مع الفريق المشتت.
- ضمان وجود عملية تدقيق داخلي فعالة.
- تعظيم الكفاءة.
- إدارة المصادر المشتركة والمقاولين.
- المقاولون الداخليون مقابل المقاولون الخارجيون.
- إدارة المخاطر في وظيفة المراجعة الداخلية.
- تحديد وإدارة المخاطر للتدقيق الداخلي.
اليوم التاسع: إدارة العلاقة مع أصحاب المصلحة
- تصورات المراجعة الداخلية.
- تحليل اسهم الملاك.
- علاقات أصحاب المصلحة الفعالة.
- تسويق التدقيق الداخلي.
- مزيج منتجات التدقيق الداخلي.
- أفضل الممارسات لإدارة أصحاب المصلحة.
- التقارير والتوصيات الفعالة.
- إدارة الصراع والتفاوض والإقناع.
- الشبكات.
- الصراع والحلول.
اليوم العاشر: البصيرة والقيمة المضافة وضمان الجودة
- ما هي البصيرة.
- تقديم البصيرة والتأثير.
- تعزيز القيمة التنظيمية وحمايتها.
- إضافة قيمة من خلال التأكيد والاستشارات.
- قوة ومخاطر العمل الاستشاري.
- برنامج ضمان وتحسين الجودة.
- التقييمات الداخلية.
- التقييمات الخارجية.
- عناصر برنامج التحسين.
