المقدمة
يمكن أن تؤدي المراجعة غير الفعالة إلى عواقب وخيمة ؛ مما أدى إلى فشل العملية وعدم رضا العملاء وعدم الامتثال التنظيمي. قم بتحسين مهاراتك في التدقيق بما يتماشى مع ISO 19011 المعترف به دوليًا ، إرشادات لمعايير أنظمة إدارة التدقيق.
اهداف دورة التدقيق الداخلي المتقدم
- اكتساب الثقة لإعداد وإجراء ومتابعة أنشطة التدقيق
- أن تكون قادرًا على كتابة تقارير تدقيق واقعية واقتراح إجراءات تصحيحية
- فهم إرشادات تدقيق نظام الإدارة وفقًا لمعيار ISO 19011
- تطوير مهنيا
محاور دورة التدقيق الداخلي المتقدم
اليوم الأول
نظرة عامة على أنظمة الإدارة
- مبادئ توجيهية لأنظمة إدارة التدقيق (ISO 19011)
- مصطلحات وتعريفات التدقيق
- عملية المراجعة
- مسؤوليات المراجعة
- دليل المراجعة والبرنامج
- نطاق التدقيق وأهدافه ومعاييره
- مبادئ المراجعة
- أنشطة التدقيق النموذجية
التخطيط والمبادرة
- التخطيط للتدقيق
- الشروع في التدقيق
- مراجعة ملف
- برمجة المراجعة
- خطة التدقيق وأخذ العينات
- وثائق عمل المراجعة
اليوم الثاني
تنفيذ التدقيق
- اجتماع مفتوح
- تواصل،
- السمات وأنواع الأسئلة
- التحقق من المعلومات وتسجيل الأدلة
- فيديو المراجعة الداخلية
- عدم المطابقة
- محاكاة التدقيق الداخلي
- توثيق حالات عدم المطابقة
- إعداد استنتاجات المراجعة والاجتماع الختامي
الإبلاغ
- الإبلاغ عن التدقيق
- محتويات تقرير التدقيق النموذجي
اليوم الثالث
- تحديد وتطوير عملية التدقيق الداخلي وإرساء الأدوار داخل إدارة التدقيق الداخلي.
- تحديد وتطوير وتنفيذ وظيفة التدقيق الداخلي
- تحديد الفروق والمسؤوليات بين المدققين الداخليين والخارجيين
- تحديد وظائف موظفي التدقيق الداخلي
- تطوير ميثاق لجنة التدقيق لمجلس الإدارة
- مراجعة البيانات الخاصة بتحديث معايير التدقيق الدولية وقضايا ممارسة التدقيق العامة
- تحديد متطلبات التوظيف في التدقيق الداخلي
اليوم الرابع
- فحص وفهم الاختلافات بين الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق ، بما في ذلك عوامل الخطر
- تدقيقات العمليات
- التدقيق المالي
- تدقيقات الامتثال
- تدقيقات الاحتيال والطب الشرعي
- عمليات تدقيق نظم المعلومات
- مراجعة تنبيهات مخاطر التدقيق في الولايات المتحدة للعام الحالي
اليوم الخامس
- اختيار وتخطيط الإجراءات وبدء امتحانات التدقيق الداخلي
- تطوير عمليات مبسطة لإجراء اختبارات التدقيق الداخلي
- تحديد برامج التدقيق الفعالة لمختلف أنواع عمليات التدقيق
- تقييم واختيار منهجيات التدقيق الداخلي
- إخطار جهة التدقيق والمشرفين الداخليين بفحص التدقيق الداخلي وتعزيز التعاون والمساعدة في تحقيق الأهداف المشتركة
- تقييم أنظمة الضوابط الداخلية والوصول إلى ملفات ومجلدات الشبكة والحاسوب
- إجراء تغييرات على اختبار التدقيق الداخلي قيد التنفيذ
اليوم السادس
قيادة التدقيق الداخلي
- القيادة الفعالة
- أهمية الإدارة الثابتة
- صفات قائد التدقيق الداخلي الفعال
- تذكير بنظرية القيادة والإدارة
- قائد التدقيق الداخلي الملهم
- فرق التدقيق الداخلي الكبيرة مقابل الصغيرة
- بيان مهمة وتعريف التدقيق الداخلي
- السمة ومعايير الأداء ذات الصلة
- التحديات التي يواجهها جميع قادة التدقيق الداخلي
- حل التحديات المشتركة
اليوم السابع
التخطيط الفعال للتدقيق الداخلي
- تحديد نضج المخاطر
- تصميم عالم الضمان المبني على المخاطر
- تطوير إستراتيجية فعالة للتدقيق الداخلي
- كيف تطور عالمك واستراتيجيتك
- التنسيق مع مقدمي خدمات التأكيد الآخرين
- مزايا وعيوب العمل مع مقدمي خدمات ضمان آخرين
- تحديد خطة المراجعة الداخلية السنوية أو نصف السنوية
- تسليم الخطة والعمل بطريقة رشيقة
- مناقشة: تخطيط الممارسة الجيدة
- تقديم التدقيق الداخلي اليوم وبناء قدرات الفريق للمستقبل
اليوم الثامن
الحصول على أقصى قدر من التأثير من موارد التدقيق الداخلي لدينا
- تأمين موارد التدقيق الداخلي اللازمة
- إدارة موارد التدقيق الداخلي
- التعامل مع الفريق المشتت
- ضمان وجود عملية تدقيق داخلي فعالة
- تعظيم الكفاءة
- إدارة المصادر المشتركة والمقاولين
- المقاولون الداخليون مقابل المقاولون الخارجيون
- إدارة المخاطر في وظيفة المراجعة الداخلية
- تحديد وإدارة المخاطر للتدقيق الداخلي
اليوم التاسع
إدارة العلاقة مع أصحاب المصلحة
- تصورات المراجعة الداخلية
- تحليل اسهم الملاك
- علاقات أصحاب المصلحة الفعالة
- تسويق التدقيق الداخلي
- مزيج منتجات التدقيق الداخلي
- أفضل الممارسات لإدارة أصحاب المصلحة
- التقارير والتوصيات الفعالة
- إدارة الصراع والتفاوض والإقناع
- الشبكات
- الصراع والحلول
اليوم العاشر
البصيرة والقيمة المضافة وضمان الجودة
- ما هي البصيرة
- تقديم البصيرة والتأثير
- تعزيز القيمة التنظيمية وحمايتها
- إضافة قيمة من خلال التأكيد والاستشارات
- قوة ومخاطر العمل الاستشاري
- برنامج ضمان وتحسين الجودة
- التقييمات الداخلية
- التقييمات الخارجية
- عناصر برنامج التحسين
