مقدمة
تتضمن الدورة توضيحًا شاملاً لكيفية جمع المعلومات المحاسبية وتسجيلها وتحليلها وتقديمها داخليًا وخارجيًا ، لدعم الإدارة الفعالة والرقابة واتخاذ القرار. تقدم الدورة نظرة ثاقبة على العوامل الرئيسية الضرورية للإدارة المالية الناجحة للشركات ، بما في ذلك التخصيص الفعال للموارد ، داخل البيئة الاقتصادية والتنافسية والمادية. كما ستركز الدورة على أهمية جودة إدارة الشركات وإدارة المخاطر المالية.
أهداف الدورة
- قم بإعداد بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية.
- استخدم تقنيات المحاسبة لتحسين الربحية والكفاءة.
- فهم وتقييم التقارير المالية للشركات.
- تحديد وتقييم الاستثمارات المدرة للثروة.
- التعرف على المخاطر المالية وتقديرها ومراقبتها.
محاور الدورة
اليوم الأول: مقدمة في المحاسبة
- أهمية المعلومات المحاسبية.
- دور وظيفة المالية.
- المعادلة المحاسبية وأنظمة المحاسبة المالية.
- تسجيل الحقائق وتطبيق الحكم.
- إعداد بيان الدخل والميزانية العمومية.
- مبادئ المحاسبة والمعايير المحاسبية.
التقارير المحاسبية
- شكل ومحتويات بيان الدخل.
- شكل ومحتويات الميزانية العمومية.
- تأثير الاستهلاك وانخفاض القيمة على الربح.
- تحديد وتقييم المخزون.
- اعداد بيان التدفق النقدي.
- أهمية التدفق النقدي في الأعمال التجارية.
اليوم الثاني: المحاسبة الإدارية للرقابة واتخاذ القرار
- تحصيل وتحليل التكاليف.
- هيكل التكاليف المباشرة وغير المباشرة.
- التعامل مع النفقات العامة - تكلفة الامتصاص أم ABC؟
- تحليل التكلفة - الحجم - الربح - التعادل.
- صنع القرار - صنع أو شراء.
- اتخاذ القرار - تأثير العوامل المحددة.
توصيل الخطة من خلال الموازنة
- التخطيط المؤسسي وأهداف الشركة المنفذة من خلال وضع الميزانية.
- عملية الميزنة والجدول الزمني.
- تقنيات التنبؤ بميزانية المبيعات.
- تعاقب الميزانيات عبر العمل بأكمله.
- اعداد الموازنات الوظيفية والميزانية النقدية.
- مبادئ الميزانية والمنهجيات والتطبيقات.
اليوم الثالث: قياس الأداء للإعلام عن صنع القرار
- تقارير الإدارة الشهرية.
- وضع المعايير واستخدامها.
- تحديد وحساب الفروق.
- تباينات التشغيل والتخطيط - من المسؤول؟
- قياس أداء مركز المسؤولية ، ROL ، RI ، وEVA.
- الأداء غير المالي - بطاقة الأداء المتوازن.
المعلومات المالية والتمويل
- معنى وأهمية التمويل في الأعمال التجارية.
- أهمية المعلومات المالية - الداخلية والخارجية.
- التقرير السنوي للشركة والبيانات المالية.
- رأس المال المستخدم: الأصول طويلة الأجل ورأس المال العامل.
- تحليل البيانات المالية للربحية والسيولة والكفاءة والهيكل المالي.
- نسب الاستثمار ومصادر بيانات السوق.
اليوم الرابع: تمويل الأعمال وهيكل رأس المال
- مصادر وأنواع التمويل طويل الأجل.
- مصادر وأنواع التمويل قصير الأجل.
- حساب تكلفة حقوق الملكية - ما يتوقعه المساهمون.
- حساب تكلفة الديون - يعتمد ذلك على تصنيفك الائتماني.
- متوسط تكلفة رأس المال المرجح (WACC).
- اختيار أفضل مزيج من حقوق الملكية والديون.
CAPEX - تحليل قرارات الاستثمار
- تنمية أعمالك بمشاريع استثمارية جديدة.
- إعداد جدول التنبؤات لتقييم الاستثمار.
- تقنيات التقييم الأساسية: معدل العائد المحاسبي (ARR) والاسترداد.
- تقنيات تقييم التدفق النقدي المخصوم: NPV و IRR.
- تقنين رأس المال ومؤشر الربحية (PI).
- التعامل مع المخاطر في تقييم الاستثمار.
يوم الخامس: إدارة المخاطر المالية
- المخاطر وعدم اليقين في الأعمال التجارية.
- كيفية إدارة المخاطر - الأربعة TS.
- مخاطر التمويل ومخاطر التشغيل.
- إدارة مخاطر العملات الأجنبية.
- إدارة مخاطر أسعار الفائدة.
- دور التدقيق الداخلي ولجنة التدقيق ورئيس إدارة المخاطر.
حوكمة الشركات
- التعرف على احتياجات أصحاب المصلحة.
- نشأة وتطور حوكمة الشركات.
- قوانين ولوائح حوكمة الشركات.
- دور مجلس الإدارة.
- حوكمة الشركات الدولية ومنظمة التعاون الاقتصادي والتنمية.
- الاتجاهات الناشئة في حوكمة الشركات.
