إدارة الدورة النقدية - الذمم المدينة والدائنة

المقدمة

تستند أهمية دورة النقد إلى حقيقة أن حركة النقد تساهم في تحقيق الأرباح؛ لذا فإن تحسين دورة النقد يؤدي إلى زيادة الأرباح. تلعب أفضل الممارسات في إدارة الحسابات المدينة والدائنة دورًا أساسيًا في تعزيز دورة النقد.

أهداف الدورة

• تعزيز الفهم للبيئة المحاسبية والبيانات المالية الرئيسية ومعايير التقارير المالية الدولية (IFRS).
• تحديد أفضل الممارسات في إدارة الحسابات المدينة وتحسين شروط الائتمان.
• التعرف على أفضل الممارسات في إدارة المخزون وسلسلة التوريد.
• تحديد أفضل الممارسات في إدارة الحسابات الدائنة.
• تحسين مهارات إدارة النقد ورأس المال العامل باستخدام أحدث التقنيات والأدوات.
• تعزيز الفهم لدورة النقد وإدارتها بفعالية.

محاور الدورة

اليوم الأول: مقدمة في الحسابات المدينة وإدارة رأس المال العامل والنقد

• فهم "تكلفة الائتمان".
• عملية "من الطلب إلى الدفع".
• فهم "المخاطر" في "الائتمان".
• الحسابات المدينة وخدمة العملاء الفعالة.
• تحديد المناطق غير المؤدية لزيادة رضا العملاء.
• العملاء وشروط التجارة.
• شروط التجارة.
• أدوات وتقنيات التحليل المالي: النسب؛ الاتجاهات؛ تحليل الحجم المشترك.
• أفضل مقياس للأداء – النقد أم الربح؟
• الضائقة المالية وتحليل نقاط زتمان.
• تحليل الاتجاهات.
• تحليل القيمة المضافة للبيانات المالية.

اليوم الثاني: تطوير استراتيجيات فعالة لتعظيم تحصيل النقد

• تحديد حملات التحصيل "قبل التأخير".
• تحديد الأنشطة "بعد التأخير".
• استراتيجيات التحصيل الحساسة للعملاء.
• تقنيات التحصيل ودورات الرسائل.
• الخطوات التصعيدية الداخلية والخارجية المناسبة.
• استخدام إدارة سير العمل لتعظيم أداء المحصلين.
• أدوات وتقنيات التحصيل العملية.
• إزالة العوائق أمام الدفع.
• التعرف على الأعذار وتكتيكات التأخير.
• تقديم حلول لعدم الدفع.
• تقنيات التحصيل عبر الهاتف.
• مهارات التفاوض للتحصيل الناجح.
• بناء العلاقات مع العملاء.

اليوم الثالث: إدارة دفتر الحسابات المدينة

• تطوير علاقات داخلية فعالة لتعظيم الأداء.
• تحديد الأهداف وتتبع الأداء.
• إدارة المعلومات التي تثير الإعجاب.
• تحديد مؤشرات الأداء الرئيسية (KPI) ذات المعنى.
• أحدث التطورات في الحسابات المدينة.
• الحسابات الدائنة، المحاسبة المالية، وسلسلة التوريد.
• المحاسبة والمعلومات المالية: الحسابات الدائنة في سياقها.
• مصادر التمويل.
• سلسلة التوريد.
• الوضع المالي والأداء المالي.
• التدفق النقدي ورأس المال العامل.
• لماذا يعتبر التدفق النقدي مهمًا جدًا؟

اليوم الرابع: تحقيق المستوى العالمي في عمليات الحسابات الدائنة

• تعريف أفضل الممارسات في الحسابات الدائنة.
• الانتقال إلى ما بعد P2P.
• إدارة المخاطر.
• مبادئ أفضل الممارسات.
• عملية الحسابات الدائنة من البداية إلى النهاية.
• تحديد القضايا في الحسابات الدائنة.
• تحسين معالجة الفواتير والإدارة التشغيلية.
• معالجة الفواتير وعمليات الموافقة.
• التحقق من بيانات الفواتير.
• دفع العناصر "ذات القيمة المنخفضة".
• كيفية تجنب المدفوعات المكررة.
• أفضل استخدام لوقت الموظفين: تقليل المكالمات الهاتفية إلى الحسابات الدائنة.
• هل إدارة النقدية الصغيرة تندرج تحت الحسابات الدائنة؟

اليوم الخامس: استغلال التكنولوجيا في عمليات الحسابات الدائنة

• إدارة ملفات الموردين الرئيسية – الحصول على الأمر بشكل صحيح من البداية.
• السفر والترفيه.
• إدارة السياسات.
• السلف النقدية وتعويضات الموظفين.
• تحسين العمليات من خلال التصوير وسير العمل.
• استخدام الإنترنت لفعالية الحسابات الدائنة.
• إجراء المدفوعات وصيانة العلاقات.
• التواصل والعلاقات مع العملاء.
• معلومات حالة المدفوعات للموردين والعملاء الداخليين.
• تحسين دورة الشراء إلى الدفع (P2P).
• المدفوعات وحلول الدفع: الحسابات الدائنة أم الخزينة.