التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية

مقدمة

في عالم اليوم ، يواجه المتخصصون الماليون تحديات من خلال تزويد الإدارة بتحليل مفصل لتأثير القرارات المالية للمؤسسة. لذلك ، يحتاج المحترفون الماليون إلى أن يكونوا ماهرين في قراءة الأرقام الموجودة في البيانات المالية ، وتحليل الأرقام ، وتفسير النسب المختلفة ، وتقديم هذا التحليل بطريقة ديناميكية. تأخذك هذه الدورة من الخطوة الأولى لفهم العلاقات بين العناصر المختلفة للقوائم المالية ، من خلال عملية حساب وتحليل النسب المالية ، إلى الخطوة الأخيرة لتقديم التوصيات. أثناء تطبيق أدوات وتقنيات Excel ، سيتم استخدام العديد من الأمثلة الواقعية للبيانات المالية المنشورة طوال الدورة.

أهداف دورة التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية

• تطبيق إطار تحليل القوائم المالية
• استخدام النسبة والتحليل المالي
• تفسير الوضع المالي للشركة والقطاع
• تقييم عملية تقييم وتحليل الشركة
• تحليل البيانات المالية الواقعية من الشركات المتداولة في العالم
• إعداد نماذج التحليل المالي

محاور دورة التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية

اليوم الأول 

المكونات المطلوبة لتحليل القوائم المالية

• دور التقارير المالية والتحليل
• البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي
• الدور المهم للملاحظات والمعلومات التكميلية
• أهداف تدقيق البيانات المالية
• أنواع المراجعات
• إطار تحليل القوائم المالية
• الدورة المحاسبية
• آليات إعداد التقارير المالية
• علاقة وعناصر وتصنيف القوائم المالية

معايير التقارير المالية

• أهمية معايير الإبلاغ في التحليل الأمني ​​والتقييم
• هيئات وضع المعايير
• المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) مقابل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP)

اليوم الثاني

نظرة من الداخل على البيانات المالية

• مكونات بيان الدخل
• المكونات الثلاثة الهامة لبيانات الدخل
• الاعتراف بالإيرادات والمصروفات
• مكونات الميزانية العمومية
  • القياس والتصنيف
  • المكونات الخمسة الهامة للميزانية العمومية
• بيان التغيرات في حقوق الملكية
• بيان التدفقات النقدية:
  • الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية
  • الطرق المباشرة مقابل الطرق غير المباشرة في إعداد التدفق النقدي
  • قراءة وتفسير التدفق النقدي
  • معيار الثراء النقدي

اليوم الثالث 

آليات تقنيات التحليل المالي

• التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية ونهج بيان الدخل
• تحليل الاتجاه الأفقي والنمو
• تحليل السيولة:
  • النسب الحالية والسريعة والنقدية والفاصل الدفاعي ودورة التحويل النقدي
• نسب إدارة الأصول والنشاط:
  • إجمالي معدل دوران الأصول الثابتة
• تحليل القدرة المالية:
  • الديون وحقوق الملكية وأوقات الفوائد المكتسبة
• التحليل الربحي:
  • هامش الربح ، الهامش الإجمالي ، العائد على الأصول ، العائد على حقوق الملكية
• السوق والتقييم:
  • نسبة السعر إلى الأرباح وربح السهم
• تحليل DuPont: النماذج المكونة من ثلاث خطوات وخمس خطوات
• حدود تحليل النسبة

اليوم الرابع

تعزيز الكفاءة في قسمك

• النصائح العشرة بما يخص برنامج Excel
• العمل مع الملفات النصية
• البحث عن سجلات من قاعدة بيانات
• التحقق من صحة البيانات والتحكم في إدخال البيانات
• التسويات وتحليل الحسابات باستخدام الجداول المحورية
• إنشاء التقارير ولوحات المعلومات الإدارية

اليوم الخامس

تقنيات التنبؤ المالي للمحللين

• بيان الدخل التنبؤ
• الربح
• تكلفة المبيعات
• نفقات التشغيل

التنبؤ بالميزانية العمومية

• أصول ثابتة
• القوى العاملة
• الأرباح المحتجزة وسياسة توزيع الأرباح

التنبؤ بيان التدفق النقدي

• التدفالقات النقدية التشغيلية
• التدفقات نقدية الحرة للشركة
• التدفق النقدي الحر إلى حقوق الملكية