التحليل والتنبؤ المتقدم للبيانات المالية

مقدمة

في عالم اليوم ، يواجه المتخصصون الماليون تحديات من خلال تزويد الإدارة بتحليل مفصل لتأثير القرارات المالية للمؤسسة. لذلك ، يحتاج المحترفون الماليون إلى أن يكونوا ماهرين في قراءة الأرقام الموجودة في البيانات المالية ، وتحليل الأرقام ، وتفسير النسب المختلفة ، وتقديم هذا التحليل بطريقة ديناميكية. تأخذك هذه الدورة من الخطوة الأولى لفهم العلاقات بين العناصر المختلفة للقوائم المالية ، من خلال عملية حساب وتحليل النسب المالية ، إلى الخطوة الأخيرة لتقديم التوصيات. أثناء تطبيق أدوات وتقنيات Excel ، سيتم استخدام العديد من الأمثلة الواقعية للبيانات المالية المنشورة طوال الدورة.

أهداف الدورة

• تطبيق إطار تحليل القوائم المالية.
• استخدام النسبة والتحليل المالي.
• تفسير الوضع المالي للشركة والقطاع.
• تقييم عملية تقييم وتحليل الشركة.
• تحليل البيانات المالية الواقعية من الشركات المتداولة في العالم.
• إعداد نماذج التحليل المالي.

محاور الدورة

اليوم الأول : المكونات المطلوبة لتحليل القوائم المالية

• دور التقارير المالية والتحليل.
• البيانات المالية الأساسية وأهمية التقرير السنوي.
• الدور المهم للملاحظات والمعلومات التكميلية.
• أهداف تدقيق البيانات المالية.
• أنواع المراجعات.
• إطار تحليل القوائم المالية.
• الدورة المحاسبية.
• آليات إعداد التقارير المالية.
• علاقة وعناصر وتصنيف القوائم المالية.

معايير التقارير المالية

• أهمية معايير الإبلاغ في التحليل الأمني ​​والتقييم.
• هيئات وضع المعايير.
• المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) مقابل مبادئ المحاسبة المقبولة عمومًا (GAAP).

اليوم الثاني: نظرة من الداخل على البيانات المالية

• مكونات بيان الدخل.
• المكونات الثلاثة الهامة لبيانات الدخل.
• الاعتراف بالإيرادات والمصروفات.
• مكونات الميزانية العمومية
  • القياس والتصنيف.
  • المكونات الخمسة الهامة للميزانية العمومية.
• بيان التغيرات في حقوق الملكية.
• بيان التدفقات النقدية:
  • الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية.
  • الطرق المباشرة مقابل الطرق غير المباشرة في إعداد التدفق النقدي.
  • قراءة وتفسير التدفق النقدي.
  • معيار الثراء النقدي.

اليوم الثالث : آليات تقنيات التحليل المالي

• التحليل الرأسي والاستراتيجية: الميزانية العمومية ونهج بيان الدخل.
• تحليل الاتجاه الأفقي والنمو.
• تحليل السيولة:
  • النسب الحالية والسريعة والنقدية والفاصل الدفاعي ودورة التحويل النقدي.
• نسب إدارة الأصول والنشاط:
  • إجمالي معدل دوران الأصول الثابتة.
• تحليل القدرة المالية:
  • الديون وحقوق الملكية وأوقات الفوائد المكتسبة.
• التحليل الربحي:
  • هامش الربح ، الهامش الإجمالي ، العائد على الأصول ، العائد على حقوق الملكية.
• السوق والتقييم:
  • نسبة السعر إلى الأرباح وربح السهم.
• تحليل DuPont: النماذج المكونة من ثلاث خطوات وخمس خطوات.
• حدود تحليل النسبة.

اليوم الرابع: تعزيز الكفاءة في قسمك

• النصائح العشرة بما يخص برنامج Excel.
• العمل مع الملفات النصية.
• البحث عن سجلات من قاعدة بيانات.
• التحقق من صحة البيانات والتحكم في إدخال البيانات.
• التسويات وتحليل الحسابات باستخدام الجداول المحورية.
• إنشاء التقارير ولوحات المعلومات الإدارية.

اليوم الخامس: تقنيات التنبؤ المالي للمحللين

• بيان الدخل التنبؤ.

• الربح.
• تكلفة المبيعات.
• نفقات التشغيل.

التنبؤ بالميزانية العمومية

• أصول ثابتة.
• القوى العاملة.
• الأرباح المحتجزة وسياسة توزيع الأرباح.

التنبؤ بيان التدفق النقدي

• التدفالقات النقدية التشغيلية
• التدفقات نقدية الحرة للشركة
• التدفق النقدي الحر إلى حقوق الملكية