مقدمة
تم تصميم هذه الدورة لتزويد المحترفين غير الماليين بفهم شامل للمبادئ والممارسات المالية. على مدار 15 يومًا، سيكتسب المشاركون المعرفة اللازمة لفهم القوائم المالية وتحليل البيانات المالية وإدارة رأس المال العامل واتخاذ قرارات مستنيرة فيما يتعلق بالميزانية والاستثمارات. كما ستغطي الدورة مهارات التفاوض الأساسية، خاصة في سياق التعويضات المالية وتسوية الاتفاقيات.
أهداف الدورة
- تزويد المشاركين بفهم أساسي للقوائم المالية الرئيسية ومكوناتها.
- تطوير مهارات التحليل لفهم البيانات المالية واتخاذ قرارات تجارية مستنيرة.
- تعزيز قدرة المشاركين على إدارة رأس المال العامل والميزانيات بشكل فعال.
- تعريف المشاركين بتقنيات ميزانية رأس المال وتطبيقها في قرارات الاستثمار.
- بناء مهارات التفاوض المتعلقة بالتعويضات المالية وتسوية الاتفاقيات، خاصة للمحترفين القانونيين.
محاور الدورة
اليوم الأول: مقدمة في القوائم المالية
- نظرة عامة على القوائم المالية الرئيسية.
- فهم دورة المحاسبة.
- مقدمة عن الحسابات الخمسة الرئيسية في القوائم المالية.
- بيان الدخل: الهدف والأهمية.
- المحاسبة على أساس الاستحقاق مقابل المحاسبة على أساس النقدية.
اليوم الثاني: تحليل بيان الدخل
- استكشاف تفصيلي لبيان الدخل.
- فهم الإيرادات والمصروفات وصافي الدخل.
- قياس الأداء من خلال بيان الدخل.
- تأثير المحاسبة على أساس الاستحقاق مقابل المحاسبة على أساس النقدية على بيان الدخل.
- تمارين عملية حول قراءة وتفسير بيانات الدخل.
اليوم الثالث: تحليل الميزانية العمومية
- مقدمة في الميزانية العمومية.
- فهم الأصول والخصوم وحقوق الملكية.
- تقييم الوضع المالي باستخدام الميزانية العمومية.
- المقارنة بين الميزانية العمومية وبيان الدخل.
- تمارين عملية على تحليل الميزانيات العمومية.
اليوم الرابع: بيان حقوق الملكية
- نظرة عامة على بيان حقوق الملكية.
- فهم تغييرات حقوق الملكية على مدار الزمن.
- تأثير الأنشطة التجارية على حقوق الملكية.
- العلاقة بين الميزانية العمومية وبيان حقوق الملكية.
- تمارين عملية على إعداد وتحليل بيان حقوق الملكية.
اليوم الخامس: بيان التدفقات النقدية
- مقدمة في بيان التدفقات النقدية.
- أهمية التدفقات النقدية في الإدارة المالية.
- تفصيل الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية.
- تحليل التدفقات النقدية لاتخاذ القرارات التجارية.
- تمارين عملية حول قراءة وتفسير بيانات التدفقات النقدية.
اليوم السادس: تلخيص القوائم المالية
- دورة القوائم المالية: التكامل والتدفق.
- ربط بيان الدخل بالميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية.
- مقدمة في توحيد القوائم المالية.
- المدققون الخارجيون: الدور والمسؤوليات.
- المدققون الداخليون: الدور والمسؤوليات.
اليوم السابع: النسب المالية والتحليل
- أهمية النسب المالية.
- التحليل الأفقي: تتبع الأداء بمرور الوقت.
- التحليل العمودي: القوائم المالية بالحجم المشترك.
- نسب السيولة: تقييم الصحة المالية قصيرة الأجل.
- تمارين عملية على حساب وتفسير النسب المالية.
اليوم الثامن: النسب المالية المتقدمة
- نسب الملاءة: تقييم الاستقرار المالي طويل الأجل.
- نسب النشاط: تقييم كفاءة إدارة الأصول.
- نسب الربحية: قياس أداء الأعمال.
- قيود تحليل النسب المالية.
- تمارين عملية على تحليل النسب المتقدمة.
اليوم التاسع: التحليل التوجهي والمقارن
- تقنيات التحليل الأفقي والتوجهي.
- التحليل المقارن: القياس مقابل معايير الصناعة.
- القوائم المالية بالحجم المشترك للتحليل العمودي.
- تحليل بناء الكتل: نهج متكامل.
- تمارين عملية على التحليل التوجهي والمقارن.
اليوم العاشر: أساسيات إدارة رأس المال العامل
- تعريف وأهمية رأس المال العامل.
- استراتيجيات إدارة رأس المال العامل للأصول المتداولة.
- تحقيق التوازن بين الربحية والسيولة.
- استراتيجيات إدارة رأس المال العامل للخصوم المتداولة.
- تمارين عملية على إدارة رأس المال العامل.
اليوم الحادي عشر: إدارة رأس المال العامل المتقدمة
- التوازن بين الربحية واليقين.
- استراتيجيات إدارة النقد.
- تقنيات إدارة المخزون.
- إدارة الحسابات المستحقة الدفع والقبض.
- دراسات حالة عملية حول إدارة رأس المال العامل.
اليوم الثاني عشر: تحليل نقطة التعادل
- تعريف التكاليف الثابتة والمتغيرة.
- هامش المساهمة: الحساب والتفسير.
- حساب نقطة التعادل.
- تحليل الحساسية: التكيف مع السيناريوهات المختلفة.
- تمارين عملية على تحليل نقطة التعادل.
اليوم الثالث عشر: اتخاذ القرار باستخدام تحليل نقطة التعادل
- تطبيق تحليل نقطة التعادل في اتخاذ القرارات التجارية.
- استخدام تحليل نقطة التعادل في استراتيجيات التسعير.
- تأثير تغييرات هيكل التكاليف على نقطة التعادل.
- تحليل الحساسية: التطبيقات العملية.
- دراسات حالة حول اتخاذ القرار باستخدام تحليل نقطة التعادل.
اليوم الرابع عشر: عملية إعداد الميزانية التشغيلية وتقنياتها
- مقدمة في الميزانية التشغيلية.
- خطوات تطوير الميزانية: التخطيط والتنفيذ.
- مكونات الميزانية الرئيسية: توقعات المبيعات والتنبؤات.
- منهجيات إعداد الميزانية: الميزانية التزايدية مقابل الميزانية الصفرية.
- التحكم في الميزانية: المتابعة واتخاذ الإجراءات التصحيحية.
اليوم الخامس عشر: ميزانية رأس المال والمفاوضات المالية
- مقدمة في ميزانية رأس المال: المفاهيم والتقنيات.
- قيمة الوقت للنقود: فهم أهميتها في قرارات الاستثمار.
- حساب صافي القيمة الحالية (NPV) ومعدل العائد الداخلي (IRR).
- المفاوضات المالية: استراتيجيات مناقشات التعويضات.
- تسوية الاتفاقيات للمحامين: أفضل الممارسات ودراسات حالة في المفاوضات المالية.
