الدورة التدريبية: التدقيق الداخلي المتقدم

المقدمة

يمكن أن تؤدي المراجعة غير الفعالة إلى عواقب وخيمة ؛ مما أدى إلى فشل العملية وعدم رضا العملاء وعدم الامتثال التنظيمي. قم بتحسين مهاراتك في التدقيق بما يتماشى مع ISO 19011 المعترف به دوليًا ، إرشادات لمعايير أنظمة إدارة التدقيق.

اهداف الدورة

• اكتساب الثقة لإعداد وإجراء ومتابعة أنشطة التدقيق.
• أن تكون قادرًا على كتابة تقارير تدقيق واقعية واقتراح إجراءات تصحيحية.
• فهم إرشادات تدقيق نظام الإدارة وفقًا لمعيار ISO 19011.
• تطوير مهنيا.

محاور الدورة

اليوم الأول: نظرة عامة على أنظمة الإدارة

• مبادئ توجيهية لأنظمة إدارة التدقيق (ISO 19011).
• مصطلحات وتعريفات التدقيق.
• عملية المراجعة.
• مسؤوليات المراجعة.
• دليل المراجعة والبرنامج.
• نطاق التدقيق وأهدافه ومعاييره.
• مبادئ المراجعة.
• أنشطة التدقيق النموذجية.

التخطيط والمبادرة

• التخطيط للتدقيق.
• الشروع في التدقيق.
• مراجعة ملف.
• برمجة المراجعة.
• خطة التدقيق وأخذ العينات.
• وثائق عمل المراجعة.

اليوم الثاني: تنفيذ التدقيق

• اجتماع مفتوح.
• تواصل.
• السمات وأنواع الأسئلة.
• التحقق من المعلومات وتسجيل الأدلة.
• فيديو المراجعة الداخلية.
• عدم المطابقة.
• محاكاة التدقيق الداخلي.
• توثيق حالات عدم المطابقة.
• إعداد استنتاجات المراجعة والاجتماع الختامي.

الإبلاغ

• الإبلاغ عن التدقيق.
• محتويات تقرير التدقيق النموذجي.

اليوم الثالث: تطوير وتعريف عملية التدقيق الداخلي وتحديد الأدوار في قسم التدقيق الداخلي

• تحديد وتطوير عملية التدقيق الداخلي وإرساء الأدوار داخل إدارة التدقيق الداخلي.
• تحديد وتطوير وتنفيذ وظيفة التدقيق الداخلي.
• تحديد الفروق والمسؤوليات بين المدققين الداخليين والخارجيين.
• تحديد وظائف موظفي التدقيق الداخلي.
• تطوير ميثاق لجنة التدقيق لمجلس الإدارة.
• مراجعة البيانات الخاصة بتحديث معايير التدقيق الدولية وقضايا ممارسة التدقيق العامة.
• تحديد متطلبات التوظيف في التدقيق الداخلي.

اليوم الرابع: فحص وفهم الفروقات بين أنواع التدقيق المختلفة وعوامل المخاطر

• فحص وفهم الاختلافات بين الأنواع المختلفة لعمليات التدقيق ، بما في ذلك عوامل الخطر.
• تدقيقات العمليات.
• التدقيق المالي.
• تدقيقات الامتثال.
• تدقيقات الاحتيال والطب الشرعي.
• عمليات تدقيق نظم المعلومات.
• مراجعة تنبيهات مخاطر التدقيق في الولايات المتحدة للعام الحالي.

اليوم الخامس: اختيار وتخطيط وتنفيذ فحوصات التدقيق الداخلي

• اختيار وتخطيط الإجراءات وبدء امتحانات التدقيق الداخلي.
• تطوير عمليات مبسطة لإجراء اختبارات التدقيق الداخلي.
• تحديد برامج التدقيق الفعالة لمختلف أنواع عمليات التدقيق.
• تقييم واختيار منهجيات التدقيق الداخلي.
• إخطار جهة التدقيق والمشرفين الداخليين بفحص التدقيق الداخلي وتعزيز التعاون والمساعدة في تحقيق الأهداف المشتركة.
• تقييم أنظمة الضوابط الداخلية والوصول إلى ملفات ومجلدات الشبكة والحاسوب.
• إجراء تغييرات على اختبار التدقيق الداخلي قيد التنفيذ.

اليوم السادس: قيادة التدقيق الداخلي

• القيادة الفعالة.
• أهمية الإدارة الثابتة.
• صفات قائد التدقيق الداخلي الفعال.
• تذكير بنظرية القيادة والإدارة.
• قائد التدقيق الداخلي الملهم.
• فرق التدقيق الداخلي الكبيرة مقابل الصغيرة.
• بيان مهمة وتعريف التدقيق الداخلي.
• السمة ومعايير الأداء ذات الصلة.
• التحديات التي يواجهها جميع قادة التدقيق الداخلي.
• حل التحديات المشتركة.

اليوم السابع: التخطيط الفعال للتدقيق الداخلي

• تحديد نضج المخاطر.
• تصميم عالم الضمان المبني على المخاطر.
• تطوير إستراتيجية فعالة للتدقيق الداخلي.
• كيف تطور عالمك واستراتيجيتك.
• التنسيق مع مقدمي خدمات التأكيد الآخرين.
• مزايا وعيوب العمل مع مقدمي خدمات ضمان آخرين.
• تحديد خطة المراجعة الداخلية السنوية أو نصف السنوية.
• تسليم الخطة والعمل بطريقة رشيقة.
• مناقشة: تخطيط الممارسة الجيدة.
• تقديم التدقيق الداخلي اليوم وبناء قدرات الفريق للمستقبل.

اليوم الثامن: الحصول على أقصى قدر من التأثير من موارد التدقيق الداخلي لدينا

• تأمين موارد التدقيق الداخلي اللازمة.
• إدارة موارد التدقيق الداخلي.
• التعامل مع الفريق المشتت.
• ضمان وجود عملية تدقيق داخلي فعالة.
• تعظيم الكفاءة.
• إدارة المصادر المشتركة والمقاولين.
• المقاولون الداخليون مقابل المقاولون الخارجيون.
• إدارة المخاطر في وظيفة المراجعة الداخلية.
• تحديد وإدارة المخاطر للتدقيق الداخلي.

اليوم التاسع: إدارة العلاقة مع أصحاب المصلحة

• تصورات المراجعة الداخلية.
• تحليل اسهم الملاك.
• علاقات أصحاب المصلحة الفعالة.
• تسويق التدقيق الداخلي.
• مزيج منتجات التدقيق الداخلي.
• أفضل الممارسات لإدارة أصحاب المصلحة.
• التقارير والتوصيات الفعالة.
• إدارة الصراع والتفاوض والإقناع.
• الشبكات.
• الصراع والحلول.

اليوم العاشر: البصيرة والقيمة المضافة وضمان الجودة

• ما هي البصيرة.
• تقديم البصيرة والتأثير.
• تعزيز القيمة التنظيمية وحمايتها.
• إضافة قيمة من خلال التأكيد والاستشارات.
• قوة ومخاطر العمل الاستشاري.
• برنامج ضمان وتحسين الجودة.
• التقييمات الداخلية.
• التقييمات الخارجية.
• عناصر برنامج التحسين.