مقدمة
يعد التخطيط المؤسسي والميزانية والرقابة أمراً ضرورياً في المنظمات الحديثة. يؤدي التخطيط الفعال والميزانية ورقابة الشركات إلى مهمتها ورؤيتها وأهدافها.
تم تصميم هذه الندوة التدريبية الخاصة بالتخطيط المالي والميزانية والرقابة للمؤسسات لتمكين المشاركين من اتخاذ القرارات المالية للشركات في سوق دولية متقلبة بشكل متزايد بهدف زيادة الربحية والحفاظ على السيولة وتقليل المخاطر المالية الذي يمثل تحدياً لجميع الجهات بغض النظر عن أحجامها.
أهداف الدورة
- تقييم طرق التمويل المختلفة واتخاذ قرارات استثمار رأس المال الناجحة.
- وضع خطط مالية فعّالة للشركات تهدف إلى تعظيم العائد وتقليل المخاطر.
- إعداد وإدارة ومراقبة الميزانيات لدعم الخطط المالية للشركات.
- تحديد وإدارة المخاطر المالية بشكل فعّال.
- قياس وإدارة الأداء بشكل فعّال.
- خلق فرص لتطويرك الشخصي وزيادة الوعي المالي.
محاورة الدورة
اليوم الأول
التخطيط المالي للشركات
- التخطيط الاستراتيجي.
- هدف الشركة – تحقيق أهداف المساهمين وأصحاب المصلحة.
- نظرية الوكالة – العلاقة بين المساهمين والإدارة.
- المحاسبة الإبداعية وحالة Enron.
- الإدارة المالية والتخطيط المالي – نطاق ودور ومسؤوليات الإدارة المالية.
- إعداد خطة مالية – الميزانية الأساسية.
- التنبؤ بالتدفقات النقدية المستقبلية والنمذجة المالية.
- تحليل السلاسل الزمنية والارتباط والانحدار.
اليوم الثاني
تمويل الخطة
- مصادر التمويل – طويل الأجل وقصير الأجل.
- تقييم أنواع التمويل – رأس المال مقابل تمويل الديون.
- التمويل الهجين والهندسة المالية.
- قرار توزيع الأرباح.
- تكلفة رأس المال والمتوسط المرجح لتكلفة رأس المال (WACC).
- نموذج تسعير الأصول الرأسمالية (CAPM).
- معدل العائد المحاسبي (ARR).
- صافي القيمة الحالية (NPV)، معدل العائد الداخلي (IRR) تقنين واسترداد رأس المال.
اليوم الثالث
إعداد وإدارة الميزانيات لدعم الخطط المالية
- تعريف الميزانيات وعملية ومراقبة الميزانية.
- أنواع الميزانيات الثابتة والمرنة والتصاعدية والمعتمدة على الصفر.
- الغرض / الفوائد والمشكلات / حدود الميزانيات.
- وضع / تنفيذ ميزانيات فعّالة – القضاء على المشاكل.
- محاسبة المسؤولية وتكاليف الاستيعاب.
- الميزانية / التكلفة على أساس المهام (ABB, ABC).
- تحليل التباين وسلوك التكلفة وتحليل التعادل والحساسية / تحليل ماذا لو.
- تحليل ماذا لو مع تحليل Du-Pont.
اليوم الرابع
إدارة التدفق النقدي والتحكم فيه لدعم الخطة المالية
- النقد مقابل الربح ودورة التحويل النقدي.
- حساب وإدارة دورة التدفق النقدي.
- نسب التدفق النقدي.
- القوى العاملة.
- تكلفة الحفاظ على رأس المال العامل.
- الحفاظ على المستوى الأمثل لرأس المال العامل.
- نسب الاستثمار العامل.
- إعداد توقعات التدفق النقدي الشهري.
اليوم الخامس
إدارة المخاطر المالية
- إدارة المخاطر وأنواعها.
- تحديد المخاطر – تحليل SWOT.
- المخاطر الكمية والنوعية الرئيسية التي تواجه الشركات.
- وضع استراتيجية لإدارة المخاطر.
- إدارة المخاطر المالية وتقنيات التحوط.
- إدارة مخاطر أسعار الصرف وأسعار الفائدة.
- المشتقات – الآجلة، العقود الآجلة، الخيارات والمقايضات.
- مصطلحات إدارة المخاطر.
