الدورة التدريبية: دورة الإدارة المالية والمحاسبة المتقدمة

مقدمة

في ظل بيئة الأعمال المعقدة والمتغيرة اليوم، يواجه المتخصصون في مجالي المحاسبة والتمويل تحديات متزايدة في تقديم تحليلات دقيقة ورؤى استراتيجية تساعد على اتخاذ قرارات فعّالة. تم تصميم دورة الإدارة المالية والمحاسبة المتقدمة لتزويد المشاركين بفهم شامل للمفاهيم المحاسبية المتقدمة، وإدارة التمويل المؤسسي، والحوكمة، وإدارة المخاطر.

من خلال أمثلة عملية ودراسات حالة وتمارين تفاعلية، سيتقن المشاركون تحليل القوائم المالية، وإعداد الميزانيات، وتقييم الاستثمارات، واتخاذ القرارات المالية المؤسسية. وبنهاية الدورة، سيكون لدى المشاركين الأدوات والمعرفة اللازمة لتحسين الأداء المالي والمساهمة بفاعلية في تحقيق أهداف مؤسساتهم.

أهداف الدورة

بنهاية هذه الدورة سيكون المشاركون قادرين على:

• فهم نطاق وأهداف المحاسبة المتقدمة والإدارة المالية.
• تفسير القوائم المالية وفقًا لمعايير IFRS وFAS وSEC وغيرها.
• تطبيق تقنيات إعداد الميزانيات، والتخطيط، وتحليل الانحرافات في دعم القرار.
• تقييم الأداء المالي باستخدام النسب المالية، والتدفقات النقدية المخصومة (DCF)، والمؤشرات الأخرى.
• دمج مبادئ الحوكمة وإدارة المخاطر في الممارسات المالية اليومية.
• تحليل هيكل رأس المال، ومشروعات الاستثمار، وتكلفة رأس المال (WACC).
• استخدام أدوات متقدمة لإدارة رأس المال العامل والتنبؤ المالي والتقارير التحليلية.
• التواصل المالي بوضوح مع أصحاب المصلحة الداخليين والخارجيين.
• تطبيق التفكير الاستراتيجي في مجالات المحاسبة، والتمويل، والحوكمة المؤسسية.

محاور الدورة

اليوم الأول: مقدمة في المحاسبة والإدارة المالية المتقدمة

• تعريف وأهمية المحاسبة المتقدمة.
• دور إدارة المالية والرقابة داخل المؤسسة.
• السياسات والمعايير المحاسبية الأساسية.
• نظرة عامة على الحوكمة المؤسسية وإدارة المخاطر.

اليوم الثاني: القوائم المالية والمعايير المحاسبية والتقارير

• تحليل قائمة الدخل: الإيرادات، التكاليف، والمصروفات غير النقدية.
• تحليل الميزانية العمومية: الأصول، الالتزامات، وحقوق الملكية.
• قائمة التدفقات النقدية: الأنشطة التشغيلية والاستثمارية والتمويلية.
• فهم معايير IFRS وGAAP وغيرها من الأطر الدولية.

اليوم الثالث: الموازنات والمحاسبة الإدارية

• إعداد الموازنة الشاملة وتقييم الأداء المالي.
• المقارنة بين الموازنات التقليدية والمرنة.
• تحليل الانحرافات وسيناريوهات التكلفة والحجم والربح.
• استخدام مبادئ المحاسبة الإدارية في دعم القرارات.

اليوم الرابع: هيكل رأس المال والتمويل المؤسسي والاستثمار

• مصادر التمويل بالأسهم والديون وتكلفتها.
• حساب متوسط تكلفة رأس المال المرجح (WACC).
• أساليب تقييم الاستثمار: NPV، IRR، MIRR، PI.
• تقييم المخاطر المالية بعد تنفيذ المشاريع.

اليوم الخامس: إدارة المخاطر والحوكمة المؤسسية

• تحديد المخاطر المالية الاستراتيجية والتشغيلية.
• منهجيات إدارة المخاطر المؤسسية (ERM).
• نماذج ومبادئ الحوكمة المؤسسية.
• المقارنة بين نهج المساهمين وأصحاب المصلحة.
• الاتجاهات الحديثة في الحوكمة والامتثال المالي.

اليوم السادس: اتخاذ القرار المالي والتقارير المتقدمة

• تكامل المحاسبة والتمويل والحوكمة.
• مراكز المسؤولية: مراكز التكلفة والربح والاستثمار.
• تقييم الأعمال وإنشاء القيمة للمساهمين.
• مؤشرات الأداء وأطر اتخاذ القرار المالي.

اليوم السابع: إدارة رأس المال العامل والسيولة

• إدارة النقد والمخزون والذمم المدينة والدائنة.
• تحليل النسب والسيولة ومؤشرات الصحة المالية.
• تقنيات تحسين رأس المال العامل.

اليوم الثامن: التنبؤ والتخطيط الاستراتيجي

• إعداد توقعات القوائم المالية الثلاث (الدخل، الميزانية، التدفقات).
• إعداد الموازنات طويلة المدى.
• استخدام النماذج المالية في التخطيط بالسيناريوهات وتحليل المخاطر.

اليوم التاسع: الأدوات المتقدمة للتحليل المالي

• تحليل النسب: السيولة، الربحية، تقييم السوق.
• تحليل دوبونت (DuPont) وتقييم مؤشرات الأداء الرئيسية (KPIs).
• استخدام برنامج Excel في النمذجة المالية ولوحات التقارير.

اليوم العاشر: التطبيق العملي للتمويل والحوكمة الاستراتيجية

• دمج التحليل المالي في القرارات الاستراتيجية.
• تقييم المشروعات الرأسمالية وفرص الاستثمار وخيارات التمويل.
• تطبيقات عملية للحوكمة والقيادة المالية.

لماذا يجب عليك حضور هذه الدورة؟ الايجابيات والسلبيات!

• اكتساب مهارات متقدمة في المحاسبة والإدارة المالية.
• تطوير القدرات العملية في التحليل المالي والتنبؤ وإعداد التقارير.
• تعلم تقييم المشروعات الاستثمارية وتحسين هيكل رأس المال.
• تعزيز المعرفة في الحوكمة وإدارة المخاطر المؤسسية.
• تنمية التفكير الاستراتيجي لدعم الأداء المالي وزيادة القيمة المؤسسية.

الخاتمة

تستهدف دورة الإدارة المالية والمحاسبة المتقدمة المحاسبين والمديرين الماليين والمراقبين والمحللين الذين يسعون لتطوير خبراتهم في التمويل والحوكمة المؤسسية. سيغادر المشاركون هذه الدورة وهم يمتلكون فهماً عميقاً وأدوات عملية لتحليل الأداء المالي، وتحسين الموارد، واتخاذ قرارات استراتيجية مستنيرة تعزز نجاح المؤسسة واستدامتها.