مقدمة
تقدم هذه الدورة تحليلاً شاملاً وعملياً لخطط غسيل الأموال وتشريعات مكافحة غسيل الأموال وتقنيات الإجراءات المضادة وتنفيذها. سيتعلم المشاركون فهم التعقيدات المرتبطة لمنعها وحماية منظماتهم. وستغطي أنواعاً مختلفة من المخططات، والطرق المتاحة لإثبات الدخل، والسجلات المطلوبة، وكيفية تحليلها، وكيفية تحديد العملاء المتوقعين.
أهداف الدورة
- كشف ومنع غسل الأموال.
- تعريف غسيل الأموال ودورتها.
- تحديد كيف يمكن ارتكاب غسيل الأموال.
- تحليل السجلات المالية وتحديد العملاء المحتملين.
- تطبيق طرق إثبات الدخل أو الأموال من مصادر غير معروفة.
محاور الدورة
اليوم الأول
المناهج المتقدمة في مكافحة غسيل الأموال
- المنهج القائم على المخاطر في مجال مكافحة غسيل الأموال.
- طرق غسل الأموال عن طريق المؤسسات المالية والإنتاجية والخدمية.
- مخاطر العملاء والكيانات.
- المخاطر الإقليمية والجغرافية.
- المخاطر اللوجستية.
- مخاطر الخدمات والمنتجات.
- المخاطر التقنية والتنظيمية.
- استراتيجيات إدارة مخاطر غسيل الأموال.
- منهج المسؤولية ودور إدارة الالتزام في مكافحة غسيل الأموال.
- منهج التحسين المستمر.
اليوم الثاني
مخططات غسيل الأموال
- خطط الترشيح.
- خطط واجهة الأعمال.
- خطط المصرف.
- مزيج الأعمال المصرفية.
- السنفور والمعاملات المنظّمة.
- الشركات الوهمية.
- خطط إعادة القرض.
- حيل الفواتير.
- إعادة الشراء.
- أمثلة على مخططات غسيل الأموال.
اليوم الثالث
تحديد مؤشرات الأنشطة غير المشروعة في السجلات المصرفية
- كيف يتم تطوير المؤشرات.
- كيف يمكن استخدام المؤشرات.
- أمثلة عن المؤشرات.
- النشاط الغير طبيعي في الحسابات.
- نصائح ومزالق.
اليوم الرابع
طرق إثبات الدخل
- تحليل السجلات المالية للعملاء المحتملين.
- استخدام الدفاتر والسجلات في قضية مالية.
- تحليل الميزانية العمومية.
- تحليل بيان الدخل.
- الطرق غير المباشرة: صافي الثروة والودائع المصرفية.
- طرق الإثبات المباشرة.
- منظمة Capone.
اليوم الخامس
التشريعات والإجراءات القانونية
- نبذة عن القوانين الدولية والعربية الخاصة بمكافحة غسل الأموال.
- دور هيئة مكافحة غسيل الأموال في المنظمات.
- دور الإدارة المالية وتقارير مراجع الحسابات.
- أساليب كشف التهرب الضريبي أوعدم الامتثال الضريبي.
- إجراءات التحقيق.
- دراسة مستندات وملفات العملية المشبوهة.
- امر الاستدعاء والتفتيش وإصدار التقارير ذات الصلة.
- خاتمة البرنامج.
