التحليلات المالية

مقدمة

تعد دورة التحليل المالي برنامجًا شاملاً مصممًا لتزويد المشاركين بالمهارات والمعرفة اللازمة لإجراء تحليل مالي شامل. يعد التحليل المالي جزءًا حاسمًا من عملية اتخاذ القرار وتقييم الصحة المالية وأداء المؤسسات. تهدف هذه الدورة إلى تعزيز فهم المشاركين للبيانات المالية ومؤشرات الأداء المالي وتقنيات التنبؤ والأدوات التحليلية الأخرى المستخدمة في تقييم الوضع المالي للشركات. من خلال مزيج من النقاشات النظرية والتمارين العملية ودراسات الحالة، سيكتسب المشاركون الخبرة اللازمة لإجراء تحليل مالي شامل واتخاذ قرارات مالية مستنيرة.

أهداف الدورة

• اكتساب فهم قوي للتحليل المالي وأهميته في عمليات اتخاذ القرار.
• تعلم كيفية تفسير البيانات المالية، بما في ذلك البيان الدخل والميزانية والتدفق النقدي.
• اكتساب المعرفة بتحليل النسب المالية وتطبيقها في تقييم أداء الشركات والصحة المالية.
• تطوير المهارات اللازمة لتحليل الربحية والسيولة والاستقرار المالي والكفاءة باستخدام النسب المالية.
• فهم تقنيات التنبؤ ودورها في التحليل المالي والتخطيط.
• استكشاف أدوات التحليل المالي المتقدمة مثل تحليل دوبونت والقيمة المضافة الاقتصادية (EVA).
• تطبيق تقنيات التحليل المالي في سيناريوهات العمل الحقيقية من خلال دراسات الحالة والتمارين العملية.

محتوى الدورة

اليوم الأول

 مقدمة للتحليل المالي

• نظرة عامة على التحليل المالي ودوره في عمليات اتخاذ القرار.
• فهم إطار الإبلاغ المالي.
• البيانات المالية الرئيسية: البيان الدخل والميزانية والتدفق النقدي.
• أهداف التحليل المالي وأهمية المقارنة.

اليوم الثاني

تحليل النسب المالية

• مقدمة للنسب المالية وتفسيرها.
• نسب الربحية: الهامش الإجمالي والهامش التشغيلي وعائد الأسهم (ROE) وعائد الأصول (ROA).
• نسب السيولة: نسبة السيولة الحالية ونسبة السيولة السريعة ونسبة السيولة النقدية.
• نسب الملاءة: نسبة الدين إلى حقوق الملكية، ونسبة تغطية الفوائد، ونسبة الدين.

اليوم الثالث

نسب الكفاءة والنشاط

• نسب الكفاءة: معدل دوران المخزون ومعدل دوران الحسابات المدينة ومعدل دوران الحسابات المدينة.
• نسب دوران الأصول: إجمالي معدل دوران الأصول ومعدل دوران الأصول الثابتة.
• تقييم إدارة رأس المال العامل من خلال نسب الدوران.
• تحليل دورة التحويل النقدي وتأثيرها على السيولة.

اليوم الرابع

 تقنيات التنبؤ وأدوات التحليل المتقدمة

• مقدمة للتنبؤ المالي وأهميته.
• أساليب التنبؤ: تحليل الاتجاهات وتحليل الانحدار وتحليل السلاسل الزمنية.
• تحليل دوبونت: تقسيم عائد رأس المال العامل (ROE).
• القيمة المضافة الاقتصادية (EVA) كأداة متقدمة لقياس الأداء.

اليوم الخامس

 التطبيق العملي للتحليل المالي

• دراسات حالة حول التحليل المالي واتخاذ القرارات.
• تطبيق تقنيات التحليل المالي لتقييم فرص الاستثمار.
• تقييم الصحة المالية للشركات من خلال تحليل شامل.
• نقل نتائج التحليل المالي بفعالية.