إعداد الموازنة والتنبؤ المتقدم

مقدمة

هذه الدورة على مستوى عالي في إعداد الميزانية . إنها تتجاوز نظرية الميزنة كمفهوم لتغطية خطوات محددة لجعل الميزانية عملية ذات قيمة مضافة في المنظمة. من خلال بناء نماذج سهلة الاستخدام وتطبيق تحليل السيناريو ، ستقضي الإدارة وقتاً أقل في جمع البيانات والمزيد من الوقت في تحليل هذه البيانات لاتخاذ القرار. يتم استخدام العديد من أدوات Microsoft Excel طوال هذه الدورة التدريبية من أجل التطبيق العملي وتزويد المشاركين بالمهارات اللازمة للمساهمة في نجاح مؤسستكم . تتضمن هذه الأدوات تحليل "ماذا لو" و "الحل" ، من بين أدوات أخرى كثيرة.

كما تسلط الدورة الضوء على بعض نماذج التنبؤ الرئيسية والتقييم التفصيلي لتقنيات إعداد الميزانية الرأسمالية ، وكلها مطبقة في Microsoft Excel ويتم تطبيقها.

أهداف الدورة

• تقييم عملية وضع الميزانية في مؤسساتهم والتوصية بالتحسينات.
• إنشاء قوالب ونماذج الميزانية لأقسامهم أو مؤسساتهم.
• تطبيق العديد من تقنيات التنبؤ لإدارة أوجه عدم اليقين في وضع الميزانية بشكل أفضل.
• تقييم قرارات الميزانية الرأسمالية باستخدام عدة طرق والتوصية بالإجراء المناسب.
• استخدم وظائف وأدوات Microsoft Excel في عملية وضع الميزانية بما في ذلك تحليل التعادل والتحسين.

محاور الدورة

اليوم الأول: الميزانية والتخطيط

إطار تطوير الإستراتيجية

• الآفاق الثلاثة لنموذج النمو.
• الميزانية الاستراتيجية وتخصيص الموارد
  • مصفوفة حصة النمو.
  • مصفوفة تسعة مربعات.
• الميزانيات والقوائم المالية الرئيسية.

اليوم الثاني: دورة الميزانية والعملية والنهج

دورة الميزانية

• خصائص الموازنة الناجحة.
• جعل الميزانية نشاطًا ذا قيمة مضافة.
• أهم عشرة مشاكل في الميزانية.
• اختيار نهج الميزانية المناسب:
  • الميزنة المتزايدة.
  • الميزانية الصفرية.
  • الميزانية المرنة.
  • ميزانية كايزن.
  • الميزانية على أساس النشاط.
  • المتداول (المستمر) الميزانيات والتنبؤات.
• الميزانية الرئيسية ومكوناتها.
• الميزانيات التشغيلية والرأسمالية.
• أفضل الممارسات في الميزنة.
• إنشاء قالب ميزانية سهل الاستخدام.

اليوم الثالث: تقنيات التنبؤ

نماذج التنبؤ

• الأساليب النوعية والكمية.
• خطوات تطوير نماذج التنبؤ.
• السلاسل الزمنية وتحليل الاتجاه.
• تقنيات تكييف البيانات.
• التجانس الأسي والمتوسطات المتحركة.
• تحليل الانحدار البسيط والمتعدد.

نمذجة القوائم المالية المتوقعة

العوامل الجزئية والكلي

• التنبؤ بالمبيعات
  • تقدير طلب السوق.
  • تقدير طلب الشركة.
  • تطوير توقعات المبيعات.
• توقع تكلفة المبيعات.
• التنبؤ بمصاريف التشغيل.
• التنبؤ بحسابات الأصول والخصوم الرئيسية.
• نمذجة بيان الدخل المتوقع.
• نمذجة توقعات الميزانية العمومية.

اليوم الرابع: تقنيات تقييم الميزانية الرأسمالية المتقدمة

مخاطر الأعمال وتكلفة رأس المال

• تصنيف المشاريع الاستثمارية.
• تقدير التدفق النقدي.
• تحليل التدفقات النقدية الاستثمارية والتشغيلية.
• القيمة الزمنية لمفهوم النقود.
• معدل العائد المطلوب.
• صافي القيمة الحالية (NPV).
• معدل العائد الداخلي (IRR).
• معدلات عائد داخلية متعددة.
• معدل العائد الداخلي المعدل (MIRR).
• مؤشر الربحية (PI).
• فترة الاسترداد وفترة الاسترداد المخصومة.
• تقنين العاصمة.
• تقنيات المقارنة والتقويم.
• تحليل الحساسية والمخاطر.

اليوم الخامس: تحليل نقطة التعادل وتقنيات التحسين

تحليل ربح حجم التكلفة (CVP)

• استخدام CVP للوصول إلى الدخل المستهدف.
• تحليل التعادل لمنتج واحد ومنتجات متعددة.
• التعامل مع قيود الميزانية.
• نماذج تحسين البناء.