الدورة التدريبية: المعيار الدولي للتقارير المالية 9 نماذج بناء خسائر الائتمان المتوقعة للبنوك المركزية

تقنيات معاصرة لتقييم خسائر الائتمان وفقًا لمعيار IFRS 9

الرمز : FA321799

التاريخ : 2 - 6 ديسمبر 2024

المدينة : أون لاين

رسم الاشتراك : 1700 £

تاريخ وموقع آخر

المقدمة

المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 (IFRS 9) هو معيار محاسبي بالغ الأهمية يتناول تصنيف الأدوات المالية وقياسها وانخفاض قيمتها. بالنسبة للبنوك المركزية ، يعد فهم نموذج خسارة الائتمان المتوقعة (ECL) للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 أمرًا حيويًا لتقييم وإدارة مخاطر الائتمان المحتملة بدقة. الهدف هو تزويد المتخصصين في البنك المركزي بالمعرفة والمهارات العملية اللازمة لبناء نماذج IFRS 9 ECL من البداية باستخدام بيانات من العالم الحقيقي.

 الهدف الأساسي من هذه الدورة هو تزويد موظفي البنك المركزي بفهم شامل للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 ونموذج الخسائر الائتمانية المتوقعة. سيتعلم المشاركون كيفية بناء نماذج قوية لخسائر الائتمان الائتمانية باستخدام البيانات العملية لدعم الإدارة الفعالة لمخاطر الائتمان في عمليات البنوك المركزية.

أهداف الدورة 

  • فهم معيار IFRS 9 والتعرف على أهميته للبنوك المركزية وتأثيره على التقارير المالية.
  • استيعاب نموذج خسائر الائتمان المتوقعة (ECL) من خلال فهم المراحل الثلاث لضعف الائتمان وتطبيقه في السياق التنظيمي.
  • إعداد وتقييم جودة البيانات اللازمة لنمذجة خسائر الائتمان، بما في ذلك معالجة الفجوات وضمان الامتثال للأنظمة.
  • تطبيق تقنيات نمذجة ECL باستخدام نماذج احتمالية التعثر (PD) والخسارة عند التعثر (LGD) والتعرض عند التعثر (EAD).
  • معايرة والتحقق من نماذج خسائر الائتمان من خلال اختبار الضغط والاختبار العكسي وضمان حوكمة النماذج.
  • دمج نماذج ECL في إطار إدارة المخاطر الخاص بالبنوك المركزية لتعزيز كفاءة إدارة المخاطر الائتمانية.
  • تحليل حالات دراسية عملية لفهم تطبيقات واقعية وناجحة لنماذج ECL وتأثيرها على الاستقرار المالي.

محاور الدورة 

اليوم الأول: مقدمة للمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 9 وخسائر الائتمان المتوقعة

  • نظرة عامة على المعيار الدولي للتقارير المالية 9 وأهميته بالنسبة للبنوك المركزية.
  •  المفاهيم الأساسية لنموذج خسائر الائتمان المتوقعة (ECL).
  •  فهم المراحل الثلاث لانخفاض قيمة الائتمان.
  •  السياق التنظيمي والاعتماد العالمي للمعيار الدولي للتقارير المالية 9.

اليوم الثاني: إعداد البيانات وتقييم الجودة

  • تحديد مصادر البيانات ذات الصلة لنمذجة ECL.
  •  تنظيف البيانات وتحويلها وتقنيات التحقق من صحتها.
  •  تقييم جودة البيانات ومعالجة فجوات البيانات.
  •  ضمان الامتثال لخصوصية البيانات ولوائح الأمن.

اليوم الثالث: تقنيات ونهج نمذجة ECL

  •  المنهجيات الأساسية لبناء نماذج ECL.
  •  نماذج احتمالية التعثر (PD) ، والخسارة عند التعثر (LGD) ، والتعرض عند التعثر (EAD).
  •  تقدير مصفوفات الانتقال وعوامل الاقتصاد الكلي.
  •  دمج المعلومات التطلعية في نمذجة ECL.

اليوم الرابع: معايرة النموذج والتحقق منه

  • تقنيات معايرة نماذج ECL مع البيانات العملية.
  • الاختبار الخلفي واختبار الضغط لنموذج ECL.
  • إجراءات التحقق والحوكمة النموذجية.
  • نموذج التوثيق والتواصل مع أصحاب المصلحة.

اليوم الخامس: تطبيق معايير IFRS 9 ECL في البنوك المركزية

  • تكامل نماذج الخسائر الائتمانية المتوقعة في إطار عمل إدارة مخاطر البنوك المركزية.
  •  فهم آثار الخسائر الائتمانية المتوقعة على كفاية رأس المال والاستقرار المالي.
  • الاستفادة من رؤى الخسائر الائتمانية المتوقعة لتحسين اتخاذ القرار في إدارة مخاطر الائتمان.
  • دراسات الحالة وأمثلة من العالم الحقيقي لتطبيقات نموذج ECL الناجحة.

الدورة التدريبية: المعيار الدولي للتقارير المالية 9 نماذج بناء خسائر الائتمان المتوقعة للبنوك المركزية

تقنيات معاصرة لتقييم خسائر الائتمان وفقًا لمعيار IFRS 9

الرمز : FA321799

التاريخ : 2 - 6 ديسمبر 2024

المدينة : أون لاين

رسم الاشتراك : 1700 £

طلب اتصال ؟

*
*
*
*
*
BlackBird Training Center